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企業(yè)所得稅匯算清繳深度分析
添加時間:2015-06-01      修改時間: 2015-06-01      課程編號:100180872
《企業(yè)所得稅匯算清繳深度分析》課程大綱
第一章 收入
一、收入確認時點
二、特殊性收入事項
三、權(quán)益性投資收益
四、銷售折扣、折讓
五、不征稅收入
六、公允價值變動損益
七、企業(yè)所得稅與增值稅、營業(yè)稅政策的銜接
八、金融企業(yè)特定事項分析
九、房地產(chǎn)企業(yè)特定事項分析
十、資產(chǎn)負債表日后事項
第二章 成本費用
一、扣除分類的簡單理解
1. 成本
2. 費用
3. 稅金
4. 損失
5. 其他支出
6. 費用扣除總結(jié)
二、工資薪金
三、基本社會保險和住房積金
四、補充養(yǎng)老保險費和補充醫(yī)療保險費
五、商業(yè)保險
六、利息支出
七、財產(chǎn)保險費
八、工匯兌損失
九、職工福利費
十、工會經(jīng)費
十一、 職工教育經(jīng)費
十二、 業(yè)務招待費支出
十三、 廣告費和業(yè)務宣傳費支出
十四、 租賃費
十五、 勞動保護費
十六、 管理費
十七、 公益性捐贈
十八、 準備金支出
十九、 手續(xù)費及傭金
二十、 預提費用
二十一、承擔雇員及外部單位的稅款
二十二、房地產(chǎn)企業(yè)特殊事例分析
二十三、其他事項
第三章 資產(chǎn)
一、存貨
二、固定資產(chǎn)
三、無形資產(chǎn)
四、長期股權(quán)投資
五、長期待攤費用
六、資產(chǎn)損失
第四章 票據(jù)
一、相應規(guī)定
二、非發(fā)票的票據(jù)種類
三、企業(yè)票據(jù)的內(nèi)部控制管理
四、發(fā)票專用章的唯一使用性
五、問題發(fā)票的應對
六、“營改增”環(huán)境下的發(fā)票管理內(nèi)部控制
第五章 稅率
一、關(guān)于稅率的理解與事項說明
二、稅收法規(guī)
第六章 稅收優(yōu)惠
一、國債利息收入
二、免稅項目的所得形成虧損
三、研究開發(fā)費用加計扣除
四、專用設備抵免所得稅
五、技術(shù)轉(zhuǎn)讓所得
六、特殊性稅務處理
七、售后回租業(yè)務
八、地方財政補貼與核定征收存在的問題
九、“包裝”的高新技術(shù)企業(yè)


《企業(yè)所得稅匯算清繳深度分析》所屬分類
財務稅務

《企業(yè)所得稅匯算清繳深度分析》所屬專題
房地產(chǎn)企業(yè)會計稅務培訓、企業(yè)所得稅、企業(yè)重組、企業(yè)所得稅法、
《企業(yè)所得稅匯算清繳深度分析》內(nèi)訓服務流程
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3.培訓方式靈活多樣
靈活的運用傳統(tǒng)的課堂培訓、案例討論、角色扮演以及新興的體驗式拓展培訓,在職工作輔導培訓等培訓手段
4.咨詢式培訓
運用管理咨詢的工作方法,從顧問的角度了解企業(yè),再以培訓顧問的角度設計課程,解決實際問題,實現(xiàn)高度針對性和實用性
6.以點帶面
通過對客戶培訓需求的深層次分析和企業(yè)實際狀況的了解,制定切合實際的培訓計劃,將管理培訓與企業(yè)實際運作結(jié)合起來發(fā)揮培訓最佳作用
7.客戶導向
培訓內(nèi)容緊湊實用,替企業(yè)節(jié)省培訓時間和成本并提高培訓效率
8.全程跟進
為了達到培訓的預期價值,我們運用多種有效的培訓效果評估工具進行培訓效果的評估,并實時跟進培訓改進
授課培訓師屠建清老師簡介
屠建清
屠建清
【基本介紹】
高級會計師,世界華人專家,大學本科,企業(yè)管理專業(yè)學士學位
2013年度中國財務價值領軍、優(yōu)秀培訓師
2014年度中國講師500強
現(xiàn)任:
舟山市海山密封材料有限公司(籌備上市)財務總監(jiān)、總經(jīng)理助理
浙江某會計師事務所副所長
管理咨詢高級顧問
企管名師網(wǎng)特聘首席財務會計講師
財易網(wǎng)、清華大學、北京大學、浙江大學、浙江工商大學、杭州電子工學院、上海財經(jīng)大學、浙江師范大學特聘講師
匯師經(jīng)紀簽約講師
浙江省會計人員繼續(xù)教育指定培訓師
北京亞太華廈財務會計研究中心研究員
中華全國管理創(chuàng)新研究會副會長
浙江省總會計師協(xié)會理事
舟山市工委副會長
北京培訓行業(yè)聯(lián)誼會常務理事
中國財務價值領軍
優(yōu)秀培訓師等
【資歷背景】
從事財務會計和企業(yè)高管工作30多年,2011年12月作為人才引進調(diào)入現(xiàn)公司。此前,先后在采掘行業(yè)(國有企業(yè))任財務部長11年、毛紡和針織服裝行業(yè)(國有集團公司、中外合資經(jīng)營企業(yè))任財務經(jīng)理與財務總監(jiān)13年、機械行業(yè)任辦公室主任兼財務部長1年、鋼鐵行業(yè)(杭州富特帶鋼有限公司)任財務總監(jiān)3年、汽配行業(yè)(舟山市海山密封材料有限公司〈籌備上市〉及其4家子公司)現(xiàn)任財務總監(jiān)、總經(jīng)理助理3年。
兼任企業(yè)管理、財務管理、財務會計系列業(yè)余講師30多年(包括杭州電子工學院、浙江工商大學、浙江省級機關(guān)大學、上海財大、浙師大、地市黨校、清華、北大、企業(yè)內(nèi)訓、社會公開課等),以及多類企業(yè)財務、管理顧問18年(其中:任中國制造業(yè)500強企業(yè)(上市公司)——升華集團控股有限公司財務與管理顧問近3年,任中國500強最具價值ABC品牌、福布斯中國最具潛力企業(yè)——浙江起步集團兒童用品有限公司財務顧問2年、房地產(chǎn)企業(yè)5年、制造業(yè)企業(yè)8年),社會中介機構(gòu)特約會計師、特約審計、管理咨詢高級顧問和會計師事務所副所長13年,曾擔任上市公司內(nèi)部控制主審和參與多家企業(yè)(單位)專項審計。
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