眾所周知，“現(xiàn)金為王”，現(xiàn)金流是企業(yè)生存和發(fā)展的基礎(chǔ)，是企業(yè)的血脈！是企業(yè)生死存亡的關(guān)鍵！也是企業(yè)價值評估和財務(wù)風險判斷的重要指標和依據(jù)。從某種意義上說，現(xiàn)金流甚至比利潤更重要。
不論你是什么樣的企業(yè)，也不管你是多大規(guī)模的企業(yè)，離開現(xiàn)金一天也玩不轉(zhuǎn)！現(xiàn)金流是企業(yè)生存和發(fā)展的血液，只有“血液”充足且流動順暢，企業(yè)才會健康。因此，建立完善的現(xiàn)金流量控制系統(tǒng)是企業(yè)構(gòu)建利潤和現(xiàn)金流量雙核心的具體措施，是每個企業(yè)必須切實關(guān)注的。
本課程專門針對企業(yè)設(shè)計，深入淺出，將告訴您，如何提高現(xiàn)金流量的周轉(zhuǎn)速度；如何實施現(xiàn)金流量預算管理；以及正確掌握現(xiàn)金流量風險的預警方法。


一、企業(yè)運用資金運動
企業(yè).影響現(xiàn)金流五大的財務(wù)風險
管理風險分析、決策風險分析、利潤風險分析、發(fā)展風險分析、銷售風險分析
二、高效的現(xiàn)金流管理
（一）現(xiàn)金流量管理與企業(yè)風險控制的目標定位
1、現(xiàn)金和利潤有何聯(lián)系與區(qū)別？ 2、企業(yè)在增長而且有盈利能力，但為什么總是缺少現(xiàn)金？
3、什么是營運資金 – 為什么它如此重要？4、在企業(yè)增長時，怎樣才能保證企業(yè)不用光現(xiàn)金？
5、如何控制營運資金？6如何才能確保企業(yè)在增長時避免不當風險？
7、哪一個才是需要知道的、進行業(yè)務(wù)控制的數(shù)字？
（二）有關(guān)現(xiàn)金管理的問題
看好你的錢袋子：2、現(xiàn)金管理 3、財務(wù)管理中的現(xiàn)金概念包括哪些內(nèi)容？
現(xiàn)金管理的內(nèi)容 5、如何有效管理現(xiàn)金流？ 6、有效管理好現(xiàn)金流一些簡單易行的方法。
三、應收帳款管理
（一）加強應收帳款的必要性
應收帳款的冰山原理、壞賬對銷售額的影響、貨款拖延對利潤的影響
（二）應收賬款績效不良的原因分析
業(yè)務(wù)人員的素質(zhì)不高、主管督導不夠積極、應收賬款的回收期限拉長的原因　
造成企業(yè)應收帳款主要原因其他方面
（三）如何管理和清理應收帳款
第一，明確應收帳款具體由誰來管理 ：第二，運用科學的方法對應收帳款進行管理
第三，日常銷售過程中如何管理應收帳款
四、資金預算管理
1、現(xiàn)金安全存量預算 2、債權(quán)資金需求量預算 3、采購資金需求量預算
4、生產(chǎn)資金需求量預算 5、銷售資金需求量預算 6、債務(wù)資金需求量預算
7、資本性支出資金需求量預算 8、融資方案制定及資金成本預算
9、資金預算考核方案設(shè)計 10資金預算獎勵方案
五、資金分析管理
1、資本融資力分析 2、債務(wù)風險防范能力分析 3、資金運動效率分析
4、流動資金周轉(zhuǎn)速度 5、速動率、DSO、DTO、DCO 6、資金固化率
7、資產(chǎn)銷售率 8、資金效果分析 9、EVA分析
10、資金作業(yè)成本分析 11、資金投入產(chǎn)出分析 12、資金分析報告編制
六、準確預測未來現(xiàn)金流量
1、戰(zhàn)略及投資現(xiàn)金流規(guī)劃 2、現(xiàn)金流量預算編制邏輯 3、企業(yè)償債能力分析
4、最佳現(xiàn)金持有量預測 5、企業(yè)經(jīng)營管理中的現(xiàn)金流量預算——年度、季度、月度、周、日
6、經(jīng)營活動、投資活動 7、融資活動現(xiàn)金流量的計算
七、如何建立企業(yè)現(xiàn)金流戰(zhàn)略風險控制架構(gòu)
1、企業(yè)現(xiàn)金流管理目標
（1）可持續(xù)增長率 （2）經(jīng)濟增加值
2、企業(yè)現(xiàn)金流管理戰(zhàn)略
八、企業(yè)現(xiàn)金流管理模式設(shè)計
1、企業(yè)現(xiàn)金流管理的模式設(shè)計
2、企業(yè)現(xiàn)金流管理模式設(shè)計應關(guān)注的風險因素
3、企業(yè)現(xiàn)金流管理的成功案例評點